增值稅勾選平臺密碼（3篇）

【第1篇】增值稅勾選平臺密碼

2023年10月31日上線，增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)2.0版！

對于新系統(tǒng)，大家都很陌生，但是從11月份開始，申報(bào)增值稅就必須使用此平臺勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。

新系統(tǒng)和舊系統(tǒng)差別還是非常大的，下面讓小編帶大家看看：增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票操作方法。

第一步：登錄進(jìn)入增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺，點(diǎn)擊抵扣勾選，再點(diǎn)擊發(fā)票抵扣勾選。

第二步：頁面跳轉(zhuǎn)，選擇起始日期，點(diǎn)擊查詢。

第三步：頁面會彈出對應(yīng)日期內(nèi)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，勾選需要的認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，點(diǎn)擊提交。

第四步：頁面彈出勾選認(rèn)證信息，核對進(jìn)項(xiàng)發(fā)票內(nèi)容，點(diǎn)擊確定。頁面彈出提交成功，點(diǎn)擊確定。

第五步：再次點(diǎn)擊抵扣勾選，然后點(diǎn)擊抵扣勾選統(tǒng)計(jì)。

第六步：頁面跳轉(zhuǎn)，點(diǎn)擊申請統(tǒng)計(jì)。

第七步：頁面彈出提示信息，點(diǎn)擊確定，之后頁面會彈出已申請報(bào)表統(tǒng)計(jì)，點(diǎn)擊確定。

第八步：等待數(shù)據(jù)上傳，點(diǎn)擊統(tǒng)計(jì)查詢，頁面彈出進(jìn)項(xiàng)發(fā)票之后，點(diǎn)擊確認(rèn)簽名。

第九步：輸入證書密碼，點(diǎn)擊確定。

第十步：頁面彈出確認(rèn)成功，點(diǎn)擊確定，這樣進(jìn)項(xiàng)發(fā)票勾選操作就完成了。

【第2篇】增值稅發(fā)票勾選平臺密碼

2023年10月31日福建省增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)進(jìn)行了全面升級，相應(yīng)的增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺（勾選平臺）也進(jìn)行了升級，增加了新功能的同時(shí)也更名為“增值稅發(fā)票綜合平臺”，更新后的“增值稅發(fā)票綜合平臺”如何進(jìn)行發(fā)票認(rèn)證和操作過程中需要注意事項(xiàng)？以下進(jìn)行簡單介紹，供大家參考。 一．進(jìn)項(xiàng)抵扣認(rèn)證操作步驟 1、在電腦上插入企業(yè)金稅盤、稅控盤或企業(yè)數(shù)字證書ukey，進(jìn)入“增值稅發(fā)票綜合平臺”，輸入證書密碼，登錄平臺。如下圖所示：

2、選擇菜單欄“抵扣勾選”-“發(fā)票抵扣勾選”，選擇需抵扣發(fā)票的開票時(shí)間或者輸入相對應(yīng)的發(fā)票信息，點(diǎn)擊“查詢”。如下圖所示：

3、勾選并確認(rèn)需認(rèn)證的發(fā)票，點(diǎn)擊“提交”。如下圖所示：

4、菜單欄選擇“抵扣勾選”-“抵扣勾選統(tǒng)計(jì)”，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，統(tǒng)計(jì)時(shí)間需2到5分鐘，統(tǒng)計(jì)結(jié)果出來后，確認(rèn)簽名即可完成勾選認(rèn)證。如下圖所示：

二、“增值稅發(fā)票綜合平臺”升級后需注意的事項(xiàng) 1、福建省增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)及“增值稅發(fā)票綜合平臺”升級后，如遇當(dāng)期無發(fā)票勾選或者不需要進(jìn)行發(fā)票勾選的情況，也需要在此平臺進(jìn)行“申請統(tǒng)計(jì)”及“確認(rèn)簽名”的操作，否則在電子稅務(wù)局進(jìn)行納稅申報(bào)時(shí)會提示未進(jìn)行簽名確認(rèn)等提示，影響當(dāng)期納稅申報(bào)。如下圖所示：

2、通過掃描認(rèn)證的發(fā)票，系統(tǒng)升級后每月進(jìn)行納稅申報(bào)前也需進(jìn)行“申請統(tǒng)計(jì)”及“確認(rèn)簽名”操作。 3、若勾選發(fā)票選擇了部分勾選或者不抵扣勾選，那此張發(fā)票剩余未抵扣部分或全額部分則不能再進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)抵扣。 4、申報(bào)納稅后如發(fā)現(xiàn)勾選有誤，重新勾選需同時(shí)滿足以下條件：a.已成功撤銷當(dāng)月申報(bào)記錄且平臺讀取到的企業(yè)稅務(wù)信息為未申報(bào)狀態(tài);b.尚未繳納稅款；c.在納稅申報(bào)期內(nèi)。

【第3篇】增值稅勾選平臺密碼輸錯(cuò)了怎么辦

不抵扣勾選功能升級了！有兩個(gè)新的變化點(diǎn)，大家要關(guān)注一下。

1、企業(yè)勾選“不抵扣”用途時(shí)，新增“不抵扣原因”作為必錄項(xiàng)。

如圖所示，你在進(jìn)行不抵扣勾選的時(shí)候需要選擇為什么不抵扣？我們看看系統(tǒng)給的具體原因，其實(shí)也就是增值稅暫行條例規(guī)定的不得抵扣的原因，這里只是讓你選擇一下。

增值稅暫行條例，第十條 下列項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣：

（一）用于簡易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目、集體福利或者個(gè)人消費(fèi)的購進(jìn)貨物、勞務(wù)、服務(wù)、無形資產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)；

（二）非正常損失的購進(jìn)貨物，以及相關(guān)的勞務(wù)和交通運(yùn)輸服務(wù)；

（三）非正常損失的在產(chǎn)品、產(chǎn)成品所耗用的購進(jìn)貨物（不包括固定資產(chǎn)）、勞務(wù)和交通運(yùn)輸服務(wù)；

（四）國務(wù)院規(guī)定的其他項(xiàng)目。

財(cái)稅2016 36號文，第二十七條 下列項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣：

（一）用于簡易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目、集體福利或者個(gè)人消費(fèi)的購進(jìn)貨物、加工修理修配勞務(wù)、服務(wù)、無形資產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)。其中涉及的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)，僅指專用于上述項(xiàng)目的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)（不包括其他權(quán)益性無形資產(chǎn)）、不動(dòng)產(chǎn)。

納稅人的交際應(yīng)酬消費(fèi)屬于個(gè)人消費(fèi)。

（二）非正常損失的購進(jìn)貨物，以及相關(guān)的加工修理修配勞務(wù)和交通運(yùn)輸服務(wù)。

（三）非正常損失的在產(chǎn)品、產(chǎn)成品所耗用的購進(jìn)貨物（不包括固定資產(chǎn)）、加工修理修配勞務(wù)和交通運(yùn)輸服務(wù)。

（四）非正常損失的不動(dòng)產(chǎn)，以及該不動(dòng)產(chǎn)所耗用的購進(jìn)貨物、設(shè)計(jì)服務(wù)和建筑服務(wù)。

（五）非正常損失的不動(dòng)產(chǎn)在建工程所耗用的購進(jìn)貨物、設(shè)計(jì)服務(wù)和建筑服務(wù)。

納稅人新建、改建、擴(kuò)建、修繕、裝飾不動(dòng)產(chǎn)，均屬于不動(dòng)產(chǎn)在建工程。

（六）購進(jìn)的貸款服務(wù)、餐飲服務(wù)、居民日常服務(wù)和娛樂服務(wù)。

（七）財(cái)政部和國家稅務(wù)總局規(guī)定的其他情形。

2、調(diào)整抵扣統(tǒng)計(jì)表的表樣，把不抵扣勾選從統(tǒng)計(jì)表中剔除了。

以前勾選不抵扣勾選后，統(tǒng)計(jì)表格會有不抵扣的數(shù)據(jù)。

調(diào)整后，統(tǒng)計(jì)表把不抵扣勾選的數(shù)據(jù)排除了，表格不體現(xiàn)了。

看到這里，怕是有些朋友還不知道什么是不抵扣勾選，特別是沒有干過實(shí)操的更是一臉懵逼。

什么是不抵扣勾選？

不抵扣勾選

不抵扣勾選是勾選平臺的一個(gè)功能。

很多朋友問二哥，這個(gè)功能有啥用？既然取得了專票我就要勾選抵扣，你給我搞一個(gè)不抵扣勾選干嘛？

難道我取得專票還不抵扣？

取得專票肯定不是都能抵扣啊，因?yàn)槲覀兊挚鄄粌H要看是否取得合法合規(guī)的扣除憑證，比如專票，更重要的是，我們還要看用途，比如用于簡易計(jì)稅項(xiàng)目、免稅項(xiàng)目、集體福利和個(gè)人消費(fèi)等。這些情況下都是不能抵扣的。

當(dāng)然還會看來源，比如目前購進(jìn)餐飲、娛樂、居民日常服務(wù)、娛樂服務(wù)這些也不能抵扣。

同樣還有一些特殊情況，比如稅控盤專票我們?nèi)〉煤罂梢赃x擇不抵扣，而用更劃算的抵減，從小規(guī)模納稅人取得3%的農(nóng)產(chǎn)品的專票我們可以按照票面金額的9%計(jì)算抵扣（這兩個(gè)大家感興趣可以關(guān)注二哥，看看今天第三篇文章），不按照票面的稅額勾選抵扣，類似這些情況都涉及專票不抵扣的情況。

那么看到這里，又有朋友問了，既然不能抵扣，我還要專票干嘛？我要普通發(fā)票不就行了。

理是這個(gè)理，不能抵扣確實(shí)沒必要索要專票，比如你是小規(guī)模納稅人，你本來不抵扣，那你就不要索取專票，但是公司是一般納稅人，公司又那么大，業(yè)務(wù)那么多，每次開票你還讓業(yè)務(wù)去判斷這個(gè)能不能抵扣再開票，明顯是不現(xiàn)實(shí)。

所以不能抵扣的取得專票在日常工作中就非常常見了。

那不抵扣我就不抵扣唄，我不認(rèn)證（或不勾選）就行了嘛，我直接全額計(jì)入成本費(fèi)用。

比如，二哥稅稅念公司當(dāng)期采購一批洗衣液，取得13%專用發(fā)票1份，金額10萬，稅額1.3萬，該批洗衣液購買時(shí)候用途就已經(jīng)定了，全部用于發(fā)放職工，屬于集體福利。

借：管理費(fèi)用-職工福利費(fèi) 11.3萬

貸：銀行存款11.3萬

因?yàn)闆]有認(rèn)證（勾選），申報(bào)表沒有數(shù)據(jù)體現(xiàn)，這張專票相當(dāng)于被當(dāng)成普通發(fā)票用了。

怎么說呢？你說有沒有人這么做？當(dāng)然肯定是有，但是很多人又不敢這么做，因?yàn)榕露悇?wù)局清查滯留票。

何為滯留票？

滯留票是指銷售方已開出，并抄稅報(bào)稅，而購貨方?jīng)]進(jìn)行認(rèn)證抵扣的增值稅專用發(fā)票。簡單的說就是發(fā)票開出來后銷售方上傳了信息（存根聯(lián)信息），購買方的抵扣聯(lián)沒信息，稽核時(shí)候就出現(xiàn)了滯留情況。而不管是以前認(rèn)證還是現(xiàn)在勾選，作為購買方而已，就是對發(fā)票進(jìn)行了一個(gè)抵扣聯(lián)信息上傳確認(rèn)的動(dòng)作。如果沒有這個(gè)動(dòng)作，有抄報(bào)稅信息，沒抵扣方信息，發(fā)票就滯留了。

正常的滯留其實(shí)本身問題不大，只不過確實(shí)有稅務(wù)局通過滯留發(fā)票的蛛絲馬跡牽出了一些納稅人賬務(wù)經(jīng)營的案例（購銷兩頭不入賬），所以，很多納稅人為了避免不必要的麻煩，很多培訓(xùn)老師也會給你講，你如果取得不得抵扣的專票后都是先認(rèn)證（勾選）抵扣，然后當(dāng)期同時(shí)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，這樣最穩(wěn)妥。

還是之前那個(gè)案例，二哥稅稅念公司當(dāng)期采購一批洗衣液，取得13%專用發(fā)票1份，金額10萬，稅額1.3萬，該批洗衣液購買時(shí)候用途就已經(jīng)定了，全部用于發(fā)放職工，屬于集體福利。

1.取得增值稅發(fā)票報(bào)銷并勾選確認(rèn)

借：管理費(fèi)用-職工福利費(fèi) 10萬

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 1.3萬

貸：銀行存款11.3萬

2.當(dāng)期同時(shí)

借：管理費(fèi)用-職工福利費(fèi) 1.3萬

貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 1.3萬

當(dāng)然，這樣感覺很麻煩，又是抵扣，又是轉(zhuǎn)出的。

所以不抵扣勾選功能就能有效解決這個(gè)麻煩問題的。

如果事先我們就能判定取得的專票就是不抵扣的范圍，我們完全可以通過這個(gè)功能來勾選確認(rèn)不抵扣。

稅務(wù)局也有類似的建議。

在綜合服務(wù)平臺上選擇“不抵扣”功能后，后續(xù)本張票就不會存在滯留票信息的情況了，因?yàn)槠浔镜挚勐?lián)信息已經(jīng)上傳稽核系統(tǒng)，只不過被打上了一個(gè)不抵扣的用途標(biāo)識。

所以，這就很好的解決了兩個(gè)問題。

1、不能抵扣的專票納稅人不勾選滯留在平臺產(chǎn)生滯留票的問題。

2、不能抵扣的專票，納稅人先勾選再轉(zhuǎn)出的麻煩問題。

采用不抵扣勾選后，納稅人對不抵扣的專票操作不抵扣勾選后，賬務(wù)上直接按價(jià)稅合計(jì)計(jì)入成本費(fèi)用即可。

還是之前的案例。

二哥稅稅念公司當(dāng)期采購一批洗衣液，取得13%專用發(fā)票1份，金額10萬，稅額1.3萬，該批洗衣液購買時(shí)候用途就已經(jīng)定了，全部用于發(fā)放職工，屬于集體福利，財(cái)務(wù)當(dāng)期對發(fā)票做不抵扣勾選后。

賬務(wù)直接處理為：

借：管理費(fèi)用-職工福利費(fèi) 11.3萬

貸：銀行存款11.3萬

所以，你get這個(gè)實(shí)操了嗎？？